Šablona kontrolního seznamu due diligence pro nákup firmy

Modul 9 -: Due diligence je pečlivá analýza podniku podnikatelem, který chce do tohoto podniku investovat. Je to velmi důležitý krok k správnému rozhodnutí, zda koupit nový podnik nebo ne.

Zatímco většina podnikatelů chápe důležitost due diligence v jakémkoli procesu akvizice firmy, jen málokdo rozumí tomu, co musí hledat ve svém kandidátovi na nákup, než se rozhodne, zda je to dobrý nákup nebo ne.

Pokud hledáte nákup firmy nebo plánujete to někdy v budoucnu, potřebujete podrobnou šablonu kontrolního seznamu pro hloubkovou kontrolu, která vás provede vyšetřováním. To vám pomůže zajistit, aby vám nic důležitého neuniklo. Zde je šablona kontrolního seznamu pro hloubkovou kontrolu, kterou můžete použít při nákupu firmy.

Šablona kontrolního seznamu due diligence pro nákup firmy

1. Finanční informace -: Při analýze kandidáta na nákup začněte kontrolou finančních informací společnosti v následujících podkapitolách:

Finanční informace za poslední tři až sedm let

Prohlédněte si roční a čtvrtletní finanční informace společnosti za poslední tři až sedm let - čím déle do minulosti, tím lépe. To vám pomůže zjistit, jak se podnikání daří s ohledem na finance.

  • Zkontrolujte výkazy zisku, vyvážené listy, peněžní toky a poznámky pod čarou.
  • Zkontrolujte plánované versus skutečné výsledky, jakož i správu finančních zpráv.
  • Zkontrolujte rozdělení tržeb a hrubých zisků podle typu produktu, kanálu a geografie.
  • Pokud zákazník aktuálně čeká, zkontrolujte to také.
  • A podívejte se na plán stárnutí pohledávek.

Finanční projekce

Musíte se také podívat na roční a čtvrtletní finanční projekce společnosti na příští tři fiskální roky.

  • Projděte si plánované příjmy podle typu produktu, kanálu a zákazníků.
  • Zkontrolujte předpokládané výkazy zisku, rozvahy a hotovost.
  • Podívejte se na hlavní faktory růstu společnosti a zjistěte, zda by byly dostatečně efektivní, aby pomohly realizovat firemní prognózy.
  • Zkontrolujte předvídatelnost podnikání. Čím je to předvídatelnější, tím realističtější budou finanční projekce.
  • Vyžádejte si a vysvětlete plánované kapitálové výdaje, odpisy a uspořádání pracovního kapitálu, abyste pochopili, jak se projekce uskutečnily.
  • Zeptejte se, zda existují nějaké plány na externí financování.
  • Podívejte se na zásady odvětví a cen a zkontrolujte, zda jsou plánované tržby a zisk realistické.
  • Zkontrolujte, zda byly zohledněny rizikové faktory, jako je kolísání směnného kurzu a nestabilita vlády, a výzvy, které představují nepředvídatelné ekonomické faktory.

Kapitálová struktura

Musíte vědět, odkud společnost získala svůj kapitál. V případě výlučných vlastníků a partnerství není zde mnoho práce. Ale v případě společností a společností s ručením omezeným budete muset udělat následující:

  • Zkontrolujte seznam všech akcionářů s držením akcií, opcemi, zárukami nebo poznámkami.
  • Zkontrolujte všechny dosud nesplacené akcie.
  • Prohlédněte si přehled všech dluhových nástrojů nebo bankovních linek s klíčovými podmínkami.
  • Zkontrolujte podrozvahové závazky.

Další finanční informace

Kromě výše uvedených finančních informací budete také muset zkontrolovat souhrn současných federálních, státních a zahraničních daňových pozic ( včetně převodu čistých provozních ztrát ), diskutovat o obecných účetních pravidlech společnosti (účtování výnosů atd. ), a zkontrolovat plán finanční historie pro kapitál, opční listy a dluh.

2. Produkty nebo služby -: Po kontrole finančních informací společnosti musíte analyzovat nabízené produkty nebo služby z hlediska cílových zákazníků a aplikací, historických a předpokládaných temp růstu, podílu na trhu, struktury nákladů a ziskovosti, načasování nových produktů a vylepšení produktu a rychlost a povaha technologických změn.

3. Informace o zákaznících a dodavatelích -: Protože zákazníci a dodavatelé jsou životním prostředím jakéhokoli podnikání, je při zvažování nákupu společnosti o nich více než nutné provést určitá šetření. Během procesu due diligence požádejte o následující:

  • Seznam 15 nejvýznamnějších zákazníků za poslední dva nebo tři roky ( s úplnými kontaktními a nákupními údaji o každém ) a aktuální rok od data aplikace
  • Seznam strategických vztahů
  • Podrobnosti o výnosech každého významného zákazníka
  • Popisy jakýchkoli významných vztahů skončily v posledních dvou až třech letech
  • Seznam 10 nejlepších dodavatelů za poslední dva až tři fiskální roky (s úplnými kontaktními a dodacími údaji o každém)

4. Konkurence -: Protože úspěch firmy v jakémkoli sektoru závisí převážně na konkurenci v tomto sektoru, musíte analyzovat konkurenci společnosti. Zjistěte pozici společnosti na trhu a související silné a slabé stránky na trhu. Analyzujte také základy konkurence - cena, technologie, služby, distribuce atd.

5. Marketing, prodej a distribuce: Začněte revizí marketingových programů a strategií společnosti, jakož i marketingových příležitostí a rizik. Poté se podívejme na postavení společnosti a jejích produktů, jakož i na domácí a mezinárodní distribuční kanály.

Kromě toho analyzujte hlavní zákazníky z hlediska stavu a trendů vztahů a perspektiv budoucího růstu a rozvoje; hlavní cesty k vytváření nových obchodů; schopnost implementovat marketingový plán se současnými a předpokládanými rozpočty; a model produktivity prodejních sil, pokud jde o kompenzaci, průměr kvóty, prodejní cyklus a plán nových nájemců.

6. Výzkum a vývoj -: Přečtěte si popis organizace výzkumu a vývoje společnosti z hlediska strategie, klíčových zaměstnanců a hlavních činností. A analyzovat nové potrubí produktů na základě stavu a načasování, nákladů na vývoj, požadované technologie a rizik.

7. Vedení a zaměstnanci -: Prohlédněte si organizační schéma, historické a plánované počty zaměstnanců podle funkce a umístění. Podívejte se na souhrnné biografie vrcholového managementu, jejich historii zaměstnání, věk, služby ve společnosti a roky na aktuální pozici. Přezkoumat ujednání o kompenzaci a fluktuaci personálu A přezkoumejte všechny významné problémy se zaměstnanci, minulé nebo současné.

8. Právní a související záležitosti-: Zkontrolujte, zda nedochází k soudním sporům proti společnosti nebo k jakýmkoli iniciativám zahájeným společností. Podívejte se na popis problémů a povinností v oblasti životního prostředí a bezpečnosti zaměstnanců. Požádejte o seznam významných patentů, autorských práv, licencí a ochranných známek. A zkontrolujte všechny další dostupné právní dokumenty.


Populární Příspěvky